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Données par action
1
(en EUR)
Résultats par action
31.12.2015
31.12.2014
Résultat net courant (hors impact IAS 39) – part du Groupe
6,46
6,70
Impact IAS 39
-1,55
-7,57
Résultat net courant – part du Groupe
4,91
-0,87
Résultat sur portefeuille – part du Groupe
0,32
-2,06
Résultat net – part du Groupe
5,23
-2,93
Valeur intrinsèque de l’action
31.12.2015
31.12.2014
Actif net réévalué par action en juste valeur
2
après répartition du dividende de l’exercice 2014
88,66
80,24
Actif net réévalué par action en valeur d’investissement
3
après répartition du dividende de l’exercice 2014
92,24
84,52
Valeur intrinsèque diluée de l’action
31.12.2015
31.12.2014
Actif net dilué réévalué par action en juste valeur
2
après répartition du dividende de l’exercice 2014
88,49
4
80,05
4
Actif net dilué réévalué par action en valeur d’investissement
3
après répartition du dividende de l’exercice 2014
92,06
4
84,33
4
1
Actions ordinaires et privilégiées.
2
Juste valeur : après déduction des frais de transaction (principalement des droits de mutation) de la valeur des immeubles de placement.
3
Valeur d’investissement : avant déduction des frais de transaction.
4
Conformément aux normes IAS/IFRS applicables, les ORA émises en 2011 et les obligations convertibles émises en 2011 et 2013 ne sont pas prises en compte dans le calcul de
l’actif net dilué réévalué par action au 31.12.2015 et au 31.12.2014 car elles auraient eu un effet relutif. Les options sur actions, quant à elles, ont été prises en compte dans le calcul
au 31.12.2015 et au 31.12.2014 car elles ont un effet dilutif.
5
Données non requises par la réglementation sur les SIR et non soumises à un contrôle de la part des autorités publiques. Le Commissaire a vérifié que les ratios «EPRA Résultat»,
«EPRA VAN» et «EPRA VANNN» sont calculés conformément aux définitions reprises dans «EPRA Best Practices Recommendations» et que les données financières utilisées dans le
calcul de ces ratios concordent avec les données comptables telles qu’incluses dans les états financiers consolidés audités.
6
L’EPRA Résultat dilué par action s’élève à 6,46 EUR en 2015 et à 6,70 EUR en 2014. En effet, conformément aux «EPRA Best Practices Recommendations», les ORA émises en 2011 et les
obligations convertibles émises en 2011 et 2013 étant «out-of-the-money» au 31.12.2015 et au 31.12.2014, elles ne sont pas prises en compte dans le calcul du EPRA Résultat dilué de
2015 et de 2014.
7
Le calcul des EPRA VAN et VANNN a été revu fin 2015 pour tenir compte de la juste valeur des créances de location-financement, conformément aux «EPRA Best Practices
Recommendations». Les EPRA VAN et VANNN au 31.12.2014 ont été recalculées pour tenir compte de cet élément. Les créances de location-financement étaient antérieurement prises
en compte à leur valeur historique amortie.
8
Conformément aux «EPRA Best Practices Recommendations», les ORA émises en 2011 et les obligations convertibles émises en 2011 et 2013 étant «out-of-the-money» au 31.12.2015 et
au 31.12.2014, elles ne sont pas prises en compte dans le calcul des EPRA VAN et VANNN à ces dates.
Indicateurs de performance selon le référentiel EPRA
5
(en EUR par action)
31.12.2015
31.12.2014
EPRA Résultat
6,46
6
6,70
6
EPRA Valeur de l’Actif Net (VAN)
7
93,34
8
93,59
8
EPRA Valeur de l’Actif Net Ajustée (VANNN)
7
90,93
8
88,66
8
(en %)
31.12.2015
31.12.2014
EPRA Rendement Initial Net (RIN)
6,0 %
6,1 %
EPRA RIN Ajusté
5,9 %
6,0 %
EPRA Taux de vacance locative
5,2 %
4,9 %
EPRA Ratio de coûts (frais directs de vacance inclus)
20,1 %
18,5 %
EPRA Ratio de coûts (frais directs de vacance exclus)
17,7 %
15,9 %
17