177 / 236
BIJLAGE 16. NETTO INTERESTKOSTEN
(x 1 000 EUR)
2015
2014
Nominale interesten op leningen
24698
32 194
Bilaterale leningen - vlottende rente
4479
7623
Handelspapier - vlottende rente
1150
926
Investeringskredieten - vlottende of vaste rente
606
634
Obligaties - vaste rente
9230
13778
Converteerbare obligaties
9233
9233
Wedersamenstelling van het nominaal bedrag van financiële schulden
1 167
721
Kosten als gevolg van toegelaten afdekkingsinstrumenten
17066
31 738
Toegelaten afdekkingsinstrumenten die onderworpen zijn aan een afdekkingsboekhouding zoals gedefinieerd in IFRS
6043
21644
Toegelaten afdekkingsinstrumenten die niet onderworpen zijn aan een afdekkingsboekhouding zoals gedefinieerd in
IFRS
11023
10094
Opbrengsten die voortvloeien uit toegelaten afdekkingsinstrumenten
-3758
-13283
Toegelaten afdekkingsinstrumenten die onderworpen zijn aan een afdekkingsboekhouding zoals gedefinieerd in IFRS
-54
-9203
Toegelaten afdekkingsinstrumenten die niet onderworpen zijn aan een afdekkingsboekhouding zoals gedefinieerd in
IFRS
-3704
-4080
Andere interestkosten
2
3 137
3304
TOTAAL
42310
54700
BIJLAGE 15. FINANCIËLE INKOMSTEN
(x 1 000 EUR)
2015
2014
Ontvangen interesten en dividenden
1
1149
1537
Vergoedingen financiële leasings en soortgelijken
4586
4040
TOTAAL
5735
5577
1
Het bedrag van de ontvangen dividenden is gelijk aan nul op 31.12.2015.
2
Het betreft commissies op niet-gebruikte kredieten.
3
De interesten op leningen aan geamortiseerde kostprijs (2015: 19769 KEUR/2014: 27012 KEUR) bestaan uit ‘Andere interestkosten’, ‘Wedersamenstelling van het nominaal
bedrag van financiële schulden’ en ‘Nominale interesten op leningen’ (met uitzondering van de ‘Converteerbare obligaties’). De interesten op leningen aan reële waarde via het
netto resultaat (2015: 22541 KEUR/2014: 27688 KEUR) bestaan uit ‘Kosten en Opbrengsten die voortvloeien uit toegelaten afdekkingsinstrumenten’, evenals de ‘Converteerbare
obligaties’.
BIJLAGE 17. ANDERE FINANCIËLE KOSTEN
(x 1 000 EUR)
2015
2014
Bankkosten en andere commissies
340
320
Overig
320
1989
TOTAAL
660
2309
De effectieve interestkost van de leningen stemt overeen met
een gemiddelde effectieve rentevoet van de leningen van 2,90 %
(2014: 3,43 %). De effectieve last, zonder rekening te houden met de
afdekkingsinstrumenten, bedraagt 1,99 %. Dit percentage kan worden
opgesplitst in 2,54 % dat overeenkomt met de leningen aan reële
waarde en 1,81 % voor de leningen aan geamortiseerde kostprijs
3
.
173